เวลาอ่าน:9 นาที |โดย:ทีมงานยุพเสนี

1. I. อีเมลที่เปลี่ยนบัญชีธนาคาร
2. ครั้งที่สอง ใบตราส่งที่ดูเหมือนจริงและไม่ใช่
3. III. ผู้ส่งสินค้าที่รวบรวมสินค้าและปิดสำนักงาน
4. IV. เมื่อสินค้าหนึ่งชิ้นจ่ายให้กับสองธนาคาร
5. V. ตู้คอนเทนเนอร์มาถึงแล้ว สินค้าข้างในไม่ใช่ของคุณ
6. วี. กฎเจ็ดประการในการปกป้องการชำระเงินระหว่างทาง

ผู้นำเข้าแผ่นผนังพีวีซีในแคนาดาทำทุกอย่างถูกต้องแล้ว ยืนยันจากโรงงานแล้ว ตัวอย่างได้รับการอนุมัติ เซ็นสัญญาแล้ว เงินฝากสามสิบเปอร์เซ็นต์จะโอนเข้าบัญชีบริษัทของซัพพลายเออร์ การผลิตแล้วเสร็จตามกำหนด หนึ่งวันก่อนถึงกำหนดชำระยอดคงเหลือ 70 เปอร์เซ็นต์ อีเมลที่ส่งมาจากที่อยู่ปกติของซัพพลายเออร์พร้อมเอกสารแนบ ได้แก่ ใบแจ้งหนี้ที่แก้ไขพร้อมรายละเอียดธนาคารใหม่ ซึ่งอธิบายว่าเป็นการอัปเดตบัญชีตามปกติ ผู้ซื้อโอนเงินจำนวน 52,000 เหรียญสหรัฐไปยังบัญชีใหม่ เงินก็หาย.. อีเมลไม่ได้มาจากซัพพลายเออร์ มันมาจากนักต้มตุ๋นที่อ่านอีเมลของซัพพลายเออร์มาหลายสัปดาห์เพื่อรอเวลาที่ถึงกำหนดชำระเงิน

ห้าสิบ-สองพันดอลลาร์ อีเมลฉบับหนึ่ง

นี่เป็นบทความที่สองจากสองบทความเกี่ยวกับการฉ้อโกงในการค้านำเข้าวัสดุก่อสร้าง PVC ซัพพลายเออร์รายแรกที่ครอบคลุม-ความเสี่ยงข้างเคียง-การโจรกรรมข้อมูลประจำตัว เหยื่อ-และ-เปลี่ยนตัวอย่าง ใบรับรองปลอม และบริษัทการค้าที่ตอบชื่อโรงงาน บทความนี้ครอบคลุมถึงสิ่งที่เกิดขึ้นหลังจากที่ซัพพลายเออร์ได้รับการตรวจสอบแล้ว: การสกัดกั้นการชำระเงิน การปลอมแปลงเอกสารในการขนส่ง ผู้ส่งสินค้าที่รับสินค้าแล้วหายตัวไป และแผนการจัดหาเงินทุนสำหรับคลังสินค้าที่ขายสินค้าเดียวกันให้กับผู้ซื้อสองราย จะถือว่าซัพพลายเออร์เป็นของแท้ ภัยคุกคามมาจากภายนอกธุรกรรม-หรือจากซัพพลายเออร์ของแท้ที่ค้นหาวิธีดึงมูลค่าจากข้อตกลงหลังจากลงนามในเงื่อนไขแล้ว สำหรับกรอบทางกฎหมายที่ควบคุมว่าใครถือเอกสารใดและเมื่อใดเงื่อนไขการชำระเงินและคู่มือใบตราส่งให้โครงสร้างที่สมบูรณ์

กรณีของผู้นำเข้าชาวแคนาดาไม่ใช่เรื่องสมมุติ เป็นการฉ้อโกงการชำระเงินที่พบบ่อยที่สุดในการค้าระหว่างประเทศ และมีชื่อเรียกว่า Business Emailประนีประนอมหรือ BEC ผู้ฉ้อโกงสามารถเข้าถึงระบบอีเมลของฝ่ายหนึ่ง-ซึ่งโดยปกติจะเป็นของซัพพลายเออร์ เนื่องจากโรงงานขนาดเล็กมีการรักษาความปลอดภัยอีเมลที่อ่อนแอกว่าผู้นำเข้ารายใหญ่- และอ่านจดหมายโต้ตอบอย่างอดทนเป็นเวลาหลายสัปดาห์ เพื่อเรียนรู้จังหวะของข้อตกลง เมื่อการชำระเงินใกล้เข้ามา ผู้ฉ้อโกงจะส่งคำสั่งจากบัญชีที่ถูกบุกรุก หรือจากที่อยู่ที่คล้ายกันซึ่งแตกต่างกันออกไปหนึ่งอักขระ โดยสั่งให้ผู้ซื้อส่งเงินไปยังบัญชีที่ผู้ฉ้อโกงควบคุม

อีเมลดูเหมือนจริงเพราะมาจากบัญชีจริง จังหวะเวลาเหมาะสมเพราะผู้ฉ้อโกงได้อ่านจดหมายแล้ว คำขอเป็นไปได้เนื่องจากผู้หลอกลวงได้เรียนรู้ภาษาที่ซัพพลายเออร์ใช้ สิ่งเดียวที่ผิดปกติคือหมายเลขบัญชีธนาคาร และผู้ซื้อที่ไม่ได้ตรวจสอบการเปลี่ยนแปลงรายละเอียดธนาคารกับช่องทางที่ยืนยันก่อนหน้านี้โดยอิสระจะไม่สามารถป้องกันได้

การโจมตีรูปแบบหนึ่งมุ่งเป้าไปที่ฝั่งของผู้ซื้อ ผู้ฉ้อโกงเจาะอีเมลของผู้ซื้อและส่งใบสั่งซื้อที่ฉ้อโกงพร้อมรายละเอียดผู้รับสินค้าที่เปลี่ยนแปลงไปให้แก่ซัพพลายเออร์ ซัพพลายเออร์จัดส่งไปยังคลังสินค้าของผู้ฉ้อโกง ผู้ซื้อค้นพบการเบี่ยงเบนเมื่อคำสั่งซื้อของแท้ไม่มาถึง ทั้งสองรูปแบบใช้ประโยชน์จากช่องโหว่เดียวกัน: บัญชีอีเมลที่ถูกบุกรุกเพียงบัญชีเดียวซึ่งทั้งสองฝ่ายรู้ว่าถูกละเมิด

ใบตราส่งเป็นเอกสารกรรมสิทธิ์ ถือต้นฉบับและคุณมีสิทธิ์ในการเรียกร้องค่าสินไหมทดแทน ปลอมแปลงมันอย่างน่าเชื่อถือ และคุณสามารถขายสินค้าที่ไม่มีอยู่จริง-หรือขายสินค้าเดียวกันให้กับผู้ซื้อสองรายพร้อมกัน

ผู้นำเข้าแผงฝ้าเพดานพีวีซีชาวไนจีเรียรายหนึ่งได้รับสำเนาใบตราส่งที่สแกนจากซัพพลายเออร์ซึ่งแสดงหมายเลขตู้สินค้า ชื่อเรือ วันที่เดินเรือ และฟิลด์ผู้รับตราส่งที่ตรงกับบริษัทของเขา เขาวางสายยอดคงเหลือ 70 เปอร์เซ็นต์แล้ว เรือลำนั้นมีอยู่ วันที่เดินเรือนั้นมีอยู่จริง เมื่อตรวจสอบหมายเลขตู้สินค้ากับระบบติดตามของผู้ให้บริการแล้ว จะเป็นของการจัดส่งอื่น-ตู้สินค้ากระเบื้องเซรามิกที่มุ่งหน้าไปยังรอตเตอร์ดัม ไม่ใช่แผงเพดานพีวีซีที่มุ่งหน้าไปยังลากอส ใบตราส่งสินค้าเป็นการปลอมแปลงที่สร้างขึ้นจากแม่แบบจริง โดยมีเรือจริงและวันที่จริง และมีการเปลี่ยนแปลงข้อมูลสำคัญอย่างหนึ่ง ซัพพลายเออร์ไม่เคยบรรทุกสินค้าเลย ซัพพลายเออร์ได้โหลดเรื่องราวลงใน PDF

การตรวจสอบใบตราส่งสินค้าจำเป็นต้องติดต่อกับผู้ขนส่งโดยตรง- ไม่ใช่ผู้ส่งสินค้า ไม่ใช่ซัพพลายเออร์ แต่เป็นสายการเดินเรือที่มีชื่ออยู่ในเอกสาร ผู้ให้บริการรายใหญ่ทุกรายจะมีระบบติดตามตู้คอนเทนเนอร์ที่เข้าถึงได้โดยหมายเลขตู้สินค้า หมายเลขตู้คอนเทนเนอร์ที่ไม่ปรากฏในระบบของผู้ขนส่ง หรือที่ปรากฏแต่แสดงแหล่งกำเนิด ปลายทาง หรือสินค้าที่แตกต่างกัน ถือเป็นใบตราส่งสินค้าที่ไม่ควรชำระ การตรวจสอบจะใช้เวลาห้านาที หากไม่ปฏิบัติตามจะต้องเสียค่าคอนเทนเนอร์

รูปแบบย่อยที่ละเอียดกว่านั้นเกี่ยวข้องกับใบตราส่งของแท้ที่ซัพพลายเออร์ปฏิเสธที่จะปล่อย สินค้าถูกบรรทุกลง เรือแล่นไป สำเนา B/L มาถึง ผู้ซื้อชำระยอดคงเหลือ- และซัพพลายเออร์ไม่ได้ส่งต้นฉบับ สาเหตุมักเกิดจากข้อพิพาทที่ซัพพลายเออร์ไม่ได้เปิดเผย: ซัพพลายเออร์ย่อยที่ค้างชำระ- ค่าธรรมเนียมท่าเรือที่ซัพพลายเออร์โต้แย้ง หรือกลวิธีในการดึงการชำระเงินเพิ่มเติมที่สัญญาไม่ได้ระบุไว้ ผู้ซื้อได้ชำระค่าสินค้าที่ไม่สามารถเรียกร้องได้ ซัพพลายเออร์ถือเอกสารชื่อเป็นภาระหนี้

การป้องกันมีโครงสร้าง: ใช้เล็ตเตอร์ออฟเครดิตที่ต้องใช้ใบตราส่งต้นฉบับเป็นเอกสารที่นำเสนอ หรือกำหนดเส้นทางการชำระเงินผ่านโครงสร้างที่การออก B/L และการปล่อยการชำระเงินพร้อมกันแทนที่จะเป็นตามลำดับ คู่มือเงื่อนไขการชำระเงินตามลิงก์ด้านบนครอบคลุมทั้งสองกลไก

ผู้ส่งสินค้าเป็นตัวกลางระหว่างซัพพลายเออร์ ผู้ขนส่ง และผู้ซื้อ ผู้จัดส่งที่มีความสามารถและซื่อสัตย์ทำให้โลจิสติกส์ระหว่างประเทศดูเหมือนไม่มีใครเห็น ผู้ส่งที่ไม่ใช่ทั้งสองคนสามารถทำลายชิปเมนท์ได้

ผู้นำเข้าพื้น SPC ของสหรัฐอเมริกาได้จัดเตรียมการจัดส่ง FOB ผ่านทางผู้จัดส่งที่แนะนำโดยคนรู้จักในอุตสาหกรรม ผู้จัดส่งเสนอราคาที่แข่งขันได้ รับตู้คอนเทนเนอร์จากโรงงาน และจัดเตรียมสำเนาใบตราส่ง ผู้ซื้อชำระยอดคงเหลือ 70 เปอร์เซ็นต์ เรือแล่นไปแล้ว เมื่อผู้ซื้อติดต่อผู้ส่งสำหรับ B/L เดิม หมายเลขโทรศัพท์ถูกตัดการเชื่อมต่อ และ-ที่อยู่เสมือนในเซินเจิ้น-ไม่เคยมีอยู่จริง ตู้คอนเทนเนอร์ถูกเปลี่ยนเส้นทางที่ท่าเรือขนถ่าย สินค้าถูกขายให้กับบุคคลที่สาม ผู้ซื้อไม่มีทางไล่เบี้ยได้เนื่องจากผู้ส่งไม่ใช่บริษัทในแง่ที่มีความหมายใดๆ

ผู้ส่งสินค้าควรได้รับการตรวจสอบอย่างเข้มงวดเช่นเดียวกับซัพพลายเออร์ ตรวจสอบใบอนุญาตประกอบธุรกิจของตน ตรวจสอบที่ตั้งทางกายภาพของพวกเขา-ที่อยู่เสมือนที่ปรากฏในการจดทะเบียนบริษัทอื่นๆ อีกยี่สิบแห่งนั้นเป็นเพียงรูปแบบหนึ่ง ไม่ใช่เรื่องบังเอิญ ขอข้อมูลจากผู้นำเข้าที่เคยใช้ในการจัดส่งอย่างน้อยสามครั้ง ยืนยันว่าได้ลงทะเบียนกับสมาคมผู้จัดส่งที่เกี่ยวข้องหรือหน่วยงานกำกับดูแลในประเทศของตน ผู้จัดส่งที่ไม่สามารถระบุที่อยู่ทางกายภาพและข้อมูลอ้างอิงที่ตรวจสอบได้คือผู้จัดส่งที่มีสินค้าที่คุณไม่ควรไว้วางใจในเงินของคุณ

ความเสี่ยงแบบคู่ขนานคือผู้ส่งสินค้าที่ถูกต้องตามกฎหมายแต่ไร้ความสามารถ-คือผู้ที่รวบรวมสินค้าโดยไม่มีเอกสารที่ถูกต้อง พลาดกำหนดเวลาในการยื่นภาษีศุลกากร หรือสูญเสียใบตราส่งเดิมในสำนักงานของตนเอง ความเสียหายทางการเงินมีขนาดเล็กลง แต่การหยุดชะงักในการปฏิบัติงานมีอยู่จริง การตรวจสอบแบบเดียวกันที่คัดกรองการฉ้อโกงยังคัดกรองความประมาทเลินเล่อด้วย เนื่องจากผู้ส่งสินค้าที่มีประวัติและสำนักงานมีบางสิ่งที่ต้องสูญเสีย

การฉ้อโกงใบเสร็จรับเงินของคลังสินค้า-บางครั้งเรียกว่าการจัดหาเงินทุนสองครั้ง-พบได้น้อยกว่าการสกัดกั้นการชำระเงิน แต่จะเกิดความเสียหายมากกว่าเมื่อเกิดขึ้น เนื่องจากโดยทั่วไปแล้วจะเกี่ยวข้องกับจำนวนเงินที่คูณกับมูลค่าของคอนเทนเนอร์เดียว กลไกนี้อธิบายได้ง่ายและตรวจจับได้ยาก ซัพพลายเออร์จัดเก็บสินค้าสำเร็จรูปจำนวนหนึ่งไว้ในคลังสินค้า รับใบเสร็จรับเงินของคลังสินค้าที่บันทึกสินค้าคงคลัง และใช้ใบเสร็จรับเงินนั้นเป็นหลักประกันกับธนาคารหรือผู้ให้บริการสินเชื่อเพื่อการค้า ซัพพลายเออร์รายเดียวกันขายสินค้าเดียวกัน-หรือให้คำมั่นว่าจะรับใบเสร็จเดียวกัน-ให้กับนักการเงินคนที่สอง ผู้ซื้อที่ชำระเงินล่วงหน้า หรือทั้งสองอย่าง สินค้าคงคลังทางกายภาพหนึ่งรายการสนับสนุนการเรียกร้องทางการเงินสองรายการ

การฉ้อโกงประสบความสำเร็จเนื่องจากใบเสร็จรับเงินของคลังสินค้าในเขตอำนาจศาลบางแห่งไม่ได้ลงทะเบียนจากส่วนกลาง และไม่ได้ออกโดยบุคคลที่สามที่เป็นอิสระ ใบเสร็จรับเงินที่ออกโดยคลังสินค้าที่ซัพพลายเออร์เป็นเจ้าของหรือควบคุมนั้นเป็นเอกสารที่พิสูจน์ได้ว่าไม่มีอะไรยกเว้นว่าซัพพลายเออร์สามารถเข้าถึงเครื่องพิมพ์ได้ ผู้ซื้อหรือนักการเงินที่พึ่งพาสินค้าคงคลังโดยไม่ได้ตรวจสอบสินค้าคงคลังโดยอิสระนั้นถือเป็นการให้ยืมกระดาษแทนที่จะเป็นสินค้า

ผู้ดำเนินการคลังสินค้าอิสระ ระบบใบเสร็จรับเงินของคลังสินค้าอิเล็กทรอนิกส์ที่ลงทะเบียนกับศูนย์รับฝากกลาง และ-การตรวจสอบสินค้าคงคลังโดยบุคคลที่สามถือเป็นการป้องกัน ไม่มีรายการใดที่ฟรี และทั้งหมดมีราคาถูกกว่าการค้นพบว่าสินค้าที่คุณจัดหาให้เป็นของธนาคารในประเทศอื่นด้วย สำหรับผู้นำเข้าวัสดุก่อสร้าง PVC ส่วนใหญ่ที่ซื้อตู้คอนเทนเนอร์-ในปริมาณการบรรทุก ความเสี่ยงนี้ต่ำกว่าการชำระเงินและการฉ้อโกงเอกสารข้างต้น-แต่จะเพิ่มขึ้นอย่างรวดเร็วสำหรับผู้ซื้อที่จัดหาเงินทุนสำหรับสินค้าคงคลังจำนวนมากที่จัดเก็บที่ต้นทางเป็นระยะเวลานาน

หมวดหมู่สุดท้ายอยู่ระหว่างการฉ้อโกงซัพพลายเออร์และการฉ้อโกงเอกสาร: การจัดส่งที่มาถึงตามกำหนด พร้อมด้วยเอกสารที่ถูกต้อง มีสินค้าไม่ตรงกับคำสั่งซื้อ นี่ไม่ใช่การหลอกลวงในแง่อาญา-ที่ซัพพลายเออร์ผลิตและจัดส่งบางอย่าง-แต่เป็นความเสียหายทางการค้าที่ผู้ซื้อค้นพบหลังจากชำระเงินและเปิดคอนเทนเนอร์แล้ว

ผู้นำเข้าชาวดัตช์สั่งซื้อแผ่นโฟม PVC 0.55 g/cm³ สำหรับการพิมพ์สกรีน คอนเทนเนอร์มาพร้อมกับบอร์ดที่วัดค่า 0.48 ก./ซม. ตามสมดุลความหนาแน่นของผู้ซื้อ การป้องกันของซัพพลายเออร์: ข้อกำหนดในสัญญาระบุว่า "0.50–0.60 g/cm³" และ 0.48 ก็ใกล้เคียงเพียงพอ ตำแหน่งของผู้ซื้อ: ตัวอย่างคือ 0.55 คำสั่งซื้อยืนยัน 0.55 และช่วงของสัญญามีข้อผิดพลาดในการจัดรูปแบบในเทมเพลตของซัพพลายเออร์ที่ผู้ซื้อไม่ได้แก้ไข ซัพพลายเออร์เสนอส่วนลดสำหรับการสั่งซื้อครั้งถัดไป ผู้ซื้อไม่มีอำนาจต่อรองเนื่องจากสินค้าได้รับการชำระเงิน จัดส่ง และเคลียร์สินค้าแล้ว และค่าใช้จ่ายในการส่งคืนตู้คอนเทนเนอร์ไปยังประเทศจีนก็เกินกว่ามูลค่าของสินค้าที่อยู่ภายในตู้คอนเทนเนอร์นั้น

การป้องกันอยู่ที่ต้นน้ำ: การตรวจสอบโดยบุคคลที่สาม-ระหว่างการผลิตหรือก่อนการโหลด สัญญาที่ระบุเกณฑ์ความคลาดเคลื่อนได้อย่างแม่นยำ และโครงสร้างการชำระเงินที่ยึดยอดคงเหลือส่วนหนึ่งที่สำคัญไว้จนกว่าสินค้าจะได้รับการตรวจสอบที่ปลายทาง ผู้นำเข้าบางรายเจรจาเรื่องเงินประกันสินค้า 5-10 เปอร์เซ็นต์ที่ต้องชำระหลังจากการตรวจสอบปลายทาง โดยเป็นไปตามเกณฑ์การตรวจสอบที่ตกลงไว้ในสัญญา ซัพพลายเออร์ไม่ยอมรับเงื่อนไขการเก็บรักษาเสมอไป และเมื่อทำเช่นนั้น ราคาต่อหน่วยจะปรับตามการชำระเงินที่ล่าช้า การเจรจาต่อรองถือเป็นบททดสอบความสัมพันธ์พอๆ กับเงื่อนไข

บทความร่วมเกี่ยวกับการตรวจสอบซัพพลายเออร์ครอบคลุมถึงการตรวจสอบก่อน-การชำระเงินที่ป้องกันไม่ให้สถานการณ์นี้เกิดขึ้น การป้องกันหลังจากข้อเท็จจริงนั้นค่อนข้างเบา เนื่องจากเมื่อชำระเงิน จัดส่ง และเคลียร์ตู้คอนเทนเนอร์แล้ว ตำแหน่งการเจรจาของผู้ซื้อก็สิ้นสุดลงไปมาก

ทุกกรณีในบทความนี้มีคุณลักษณะทั่วไป: การฉ้อโกงประสบความสำเร็จเนื่องจากผู้ซื้ออาศัยช่องทางการยืนยันเพียงช่องทางเดียว อีเมล เอกสารที่สแกน คำพูดของผู้ส่ง การป้องกันจะใช้โครงสร้างเดียวกันกับภัยคุกคามอื่นเสมอ: ตรวจสอบผ่านช่องทางอิสระก่อนที่เงินจะย้าย ไม่ใช่หลังจากนั้น

บทความสองบทความในชุดนี้-การตรวจสอบซัพพลายเออร์และการป้องกันการชำระเงิน-ครอบคลุมภาพรวมของการฉ้อโกงตั้งแต่การติดต่อครั้งแรกจนถึงการจัดส่งขั้นสุดท้าย ที่คู่มือเงื่อนไขการชำระเงินและคู่มือ Incotermsจัดให้มีกรอบทางกฎหมายที่ผู้ฉ้อโกงหาประโยชน์เมื่อผู้ซื้อไม่เข้าใจ สำหรับใบเสนอราคาจากซัพพลายเออร์ที่สามารถตรวจสอบโรงงาน ใบรับรอง บัญชีธนาคาร และผู้จัดส่งได้โดยอิสระติดต่อทีมขายของเรา.